青海黄河羊曲水电站竣工财务决算报告编制服务 招标公告

黄河水电物资有限公司受招标人委托，对下述标段进行公开招标。

* ．招标条件

招标人： 国家电投集团黄河上游水电开发有限责任公司

招标项目编号： *****-****-**-**-***

招标代理机构：黄河水电物资有限公司

项目业主（或 发包人 ）： 青海黄河上游水电 开发有限责任公司 工程建设分公司

项目资金来源：本项目由 国家电投集团黄河上游水电 开发有限责任公司 利用自有资金 和银行贷款 予以解决，资金已落实。

项目已具备招标条件，现进行公开招标。

*. 项目简介与招标范围

*.* 项目简介

羊曲水电站 位于青海省海南州兴海县与贵南县交界处，是黄河干流龙羊峡水电站上游 “茨哈、班多和羊曲”三个规划梯级电站的最下一级， 距上游班多水电站河道距离约 ** ** ，距下游龙羊峡水电站 *** ** ， 距离西宁市 ***** ， 工程交通便利 。

电站以发电为主，总装机容量为 ****** ，安装 * 台单机容量为 ***** 的水轮发电机组 。 水库正常蓄水位 ***** ，相应库容 **.** 亿 ** ； 运行期正常蓄水位、死水位、生态限制水位均为 ***** ， 相应库容 **.*** 亿 ** ， 多年平均发电量 **.** 亿 ** · * 。 工程规模 属 一等大（ Ⅰ）型 工程 ， 坝顶高程为 ***** ，最大坝高 **** ， 工程枢纽建筑物主要由镶嵌混凝土面板堆石坝、泄洪消能建筑物、引水隧洞和发电建筑物等组成。

电站 于 **** 年 ** 月两台机组投产发电，同年 ** 月第三台机组投产发电。项目 概算静态总投资 * , *** , ***.** 万元，动态总投资 * , *** , ***.** 万元，单位兆瓦静态投资 * , ***.** 万元 /** ，单位兆瓦动态投资 * , ***.** 万元 /** 。

*.* 招标范围

*.*.* 本次招标范围涵盖羊曲水电站项目竣工财务决算全流程服务，严格遵循《基本建设项目竣工财务决算管理暂行办法》（财建〔 **** 〕 *** 号）、《基本建设项目建设成本管理规定》 （ 财建〔 **** 〕 ** * 号 ） 、水利水电工程建设管理规范、 集团公司 及黄河公司 相关建设 管理制度，全面完成项目竣工财务决算报告 。合同范围 覆盖项目全周期账务梳理、投资闭环管控、资产确权入账、决算编制报审、验收审计配合全流程 。 主要工作内容包括（但不限于）：

*.*.*.* 编制前期准备工作

（ * ） 核实项目所有投资对应工作内容、工作量，核对竣工工程结算书与财务账面金额，包括各类工程款、预付款 等 。

①对项目建设期全部会计凭证、会计账簿、基建账套、资金收支流水、税务申报资料、往来款项、待摊投资明细账、建安工程投资明细账、设备投资明细账、其他投资明细账进行全面穿透式审核，逐笔核查账务处理合规性、成本归集准确性、科目使用规范性、资金收支真实性；重点核查暂估入账、待摊投资归集与分摊、工程废旧物资处置账务、甲供材收发存核算、利息资本化核算等账务；协助发包人完成账务调整、错账更正、科目重分类，确保账证、账账、账实、账表相符。

②根据工程结算审计定案金额与财务账面投资核对清查；对项目建设期应收账款、应付账款、其他应收款、其他应付款、预付账款、质保金、预留尾工款、预留费用等进行全面清理，提出处理意见及建议，确保决算工作闭环收口。

（ * ） 按资金渠道核对历年资金到位情况，核实基建结余资金，协助清理库存物资并提出处置建议 。

落实历年资金到位情况，全面梳理项目资本金、债务资金等全部资金来源，核对资金到位金额、资金支付审批、资金使用情况及资金缺口情况，形成资金管理专项结论。 对项目建设期剩余建筑材料、废旧设备、拆除物资、甲供材结余物资进行全面盘点，核对收发存记录、处置审批、处置收入、账务处理情况 。

（ * ） 清查各类经济合同，提出管理建议 。

按建筑安装工程、设备及工器具购置、待摊投资、其他费用等六大类，对项目全部合同（含施工、设备采购、技术服务、监理、检测、征地移民、水保环保、信息化、临时工程等）进行全覆盖梳理；根据合同台账逐笔核对合同签订金额、累计结算金额、已支付金额、未支付金额，核查合同签订、结算、付款的逻辑一致性。

（ * ）收集项目建设相关各类资料，为撰写决算情况说明书提供支撑。

全面收集并核对羊曲水电站项目从立项、可研、初步设计、概算调整、重大设计变更、征地移民专项批复、开工批复、环保水保专项批复、基建投资下达及调整批复等全部行政及内部审批文件，核查批复层级、文号、时间、投资管控边界的合规性，梳理缺失、瑕疵、前后不一致文件清单，协助发包人完成补正、说明与闭环管理。

（ * ） 协助完成工程主要文件、合同的收集、整理与归档。

*.*.*.* 编制基本建设项目竣工财务决算报表

严格按照 《 国家基本建设项目建设成本 管理规定 》 （ 财建〔 **** 〕 ** * 号 ） 、集 团公司及黄河公司竣工决算相关制度规定，结合项目概算、合同、结算单等资料， 完整、准确归集羊曲水电站项目全部建设成本， 规范列支各类基建支出，分摊待摊投资，高质量填报决算报表。

*.*.*.* 竣工财务决算报告说明撰写

（ * ）决算情况说明书：按照国家及行业主管部门要求，编制完整、详实、逻辑严谨、符合验收口径的竣工决算财务说明书，核心内容包括项目建设总体评价（进度、质量、安全、造价等）、建设条件、建设依据、建设规模及设备结构、项目建设及管理概况、主要参建单位、投资完成及概算执行情况、资金来源及到位情况、技术经济指标分析、项目投资效果分析、尾工工程及预留费用情况、债权债务情况、交付使用资产情况、决算编制存在问题及整改情况、其他需要说明的重大事项，工程图片及大事记。

（ * ）决算报表编制说明：明确编制依据、基准日，说明费用分摊原则方法、政策变化对决算的影响及待解决问题。

（ * ） 概算执行对比分析与差异专项说明

以项目批复初步设计概算、调整概算为基准，按概算二级、三级明细科目，逐项对比实际完成投资与批复概算投资，精准核算概算节约 / 超支金额、比例、原因，重点分析重大设计变更、价格调整、政策性费用调整、征地移民费用超节支、机电设备费用差异、待摊投资差异等核心影响因素。

*.*.*.* 资产清查与固定资产管理

清查盘点项目形成的各类资产，编制资产盘点表；按照固定资产、无形资产、流动资产分类标准，结合水电行业资产管理要求，对全部交付使用资产规范分类，明确资产权属、使用管理单位，逐类逐笔核对资产账面价值，按统一格式编制固定资产明细表；协助发包人完成固定资产卡片建立工作。

*.*.*.* 管理建议书撰写

针对决算编制中发现的项目管理、财务管理、会计核算等问题提出改进意见；分析项目是否超概及原因，协商解决投资管理中的重要问题并提出对策。

*.*.*.* 其他配合工作

配合基建单位完成竣工决算审计的解释、沟通及调整工作，确保竣工决算工作闭环收口，具体工作要求如下：

*.*.*.* 成果交付要求

向发包人提交符合国家规范、行业标准、审计要求、黄河公司制度规定的竣工财务决算报告正式纸质版（含正稿、报审稿、归档稿）、电子版（可编辑 **** 版、不可修改 *** 版、 ***** 报表源文件），配套提交全套工作底稿、台账表格、支撑资料清单、分析报告等全套成果。

*.*.*.* 后续质保与终身配合义务

决算报告通过审核、验收后，针对决算相关后续查询、数据核对、档案补充、历史账务追溯、上级检查配合等事项，提供免费咨询、答疑、资料配合服务，直至项目全部决算事项完全闭环。

*.*.*.* 服务工期： **** 年 ** 月 ** 日至 **** 年 ** 月 ** 日，具体进场服务时间以发包人书面通知为准。

* ．投标人资格要求

*.* 投标人基本资格要求

（ * ）投标人具有独立订立合同的资格和相应履约能力；

（ * ）投标人经营状况良好，具有良好的资信和信用（以“信用中国”网站（ ***.***********.***.** ）网站查询为准 , 没有被列入严重失信主体名单），没有处于会导致中标后无法履行合同的被责令停产停业、财产被接管、冻结、破产状态；

（ * ）投标人近 ** 个月内 ( 含，自投标截止日起往前推算 ) 不存在骗取中标、严重违约及因自身的责任而使任何合同被解除的情形；

（ * ）单位负责人为同一人或者存在控股、管理关系的不同单位不得在同一标段投标；

（ * ）投标人没有处于国家电力投资集团有限公司及国家电投集团黄河上游水电开发有限责任公司相关文件确认的禁止投标的范围和处罚期内；未被列入国家电力投资集团有限公司供应商涉案“黑名单”。

*.* 投标人专项资格要求

（ * ）投标人须是在中华人民共和国 市场监督管理部门依法登记注册；具有财政部门颁发的会计师事务所执业许可证书的会计师事务所，且在国家电投集团公司 ****-**** 年《财务业务专业机构库名单》中；

（ * ）投标人提供近五年内至少 * 个及以上工程项目竣工财务决算编制业绩（优先为水电站、能源类基建项目）（附合同复印件）；

（ * ）无不良资信情况；

（ * ）投标人的委托代理人和项目负责人须为投标人在册人员，需提供由国家社保机构出具的近 * 个月的本单位养老保险参保缴费证明，项目负责人必须 持有注册会计师证书 ，且担任过 竣工财务决算 报告编制负责人 的 业绩，并提供相关证明材料；

（ * ） 不接受联合体投标 。

招标文件的获取

*.* 招标文件发售方式

本项目实行在线售卖招标文件。凡有意参加投标者，请于购买招标文件时间内进入国家电投电子商务平台官方网站（ *****://****.*****.***.** ），注册账号并下载【电能 * 招采投标管家】，在投标管家客户端报名参与购买招标文件，不接受现场购买。

*.* 招标文件发售时间

**** 年 * 月 * 日至 **** 年 * 月 * * 日 。

热线服务：上午 *:** ～ **:** 下午 **:** ～ **:**

法定节假日服务时间请参考门户网站通知公告。

*.* 招标文件价格

购买招标文件需支付网络服务费，费用为： *** 元，招标文件自愿购买，一经售出，费用不退。 *.* 招标文件购买和获取

购买招标文件

登录国家电投电子商务平台 *****://****.*****.***.** （未注册用户请先免费注册，完善企业基本信息和发票信息等待审核通过）→在下载中心下载【电能 * 招采投标管家】客户端→扫码登录 / 用户名登录→查看招标公告→支付标书费（微信在线支付）→下载查看招标文件。

扫码签章 *** 办理 : 国家电投电子商务平台使用手机 *** 办理数字证书，完成扫码登录、电子签章及加解密等工作，投标人需通过苹果 ******** 、安卓应用商店下载‘数智签 *** ’。按照要求进行个人用户注册及实名认证、企业注册及企业关系建立、按照要求购买证书、单位签章制作等操作。（已在“数智签 *** ”上办理证书且证书仍在有效期内的投标人仍然可以继续使用“数智签 *** ”）。

在国家电投电子商务平台上操作时遇到包括系统使用和投标管家客户端使用等技术问题，请拨打国家电投电子商务平台服务支持电话： ***-******** 转 * 或 ********** 转 * 。供应商注册审核问题支持电话： ***-********/**** （一个工作日内一般均会完成审核）。

支付方式：线上支付。

（ * ）获取招标文件

购买招标文件款项在线支付成功后，登录投标管家工具，进入招标项目在 “招标→招标文件”处即可查看和导出招标文件，或进入“投标→投标响应”会自动下载招标文件。

*.* 现场踏勘

各投标人于 **** 年 * 月 ** 日 ** 时 在青海省海南州兴海县羊曲水电站办公楼前集合，由招标人统一组织现场踏勘，所需交通工具及费用自行承担。

联系人： 赵志伟 联系电话： ** *********

招标文件澄清

有关本项目招标文件的澄清问题，请登录投标管家并进入招标项目，在 “澄清疑问→我的问题”页面进行提问和查看。

投标文件的递交

*.* 投标文件递交的截止时间 （即投标截止时间） ** ** 年 * 月 ** 日上午 ** 时 ** 分 （北京时间） （如有变动开标前一周澄清通知）。投标人应在截止时间前通过（国家电投电子商务平台）递交电子投标文件。

招标代理机构将组织各投标人参加在线开标，届时请投标人代表持投标时所使用的 “数智签”手机 *** ，在电能 * 招采投标管家客户端中参与开标或查看开标结果（注：参加开标时请使用投标时所使用的同一代表的 " 数智签 " 手机 *** 及账号参与开标解密工作）。

*.* 国家电投电子商务平台不接收逾期传输的投标文件。

*.* 未按照本公告要求购买招标文件的潜在投标人的投标将被拒绝。

* ．发布媒介

本公告同时在中国招标投标公共服务平台（ ***.*************.*** ）、中国电力设备信息网（ ***.*******.***.** ）、国家电投电子商务平台（ *****://****.*****.***.** ）、青海项目信息网（ ****://***.****.***.** ）上公开发布。

* ．联系方式

招标人委托招标代理机构组织本招标工作，如有问题，请与招标代理机构联系。

招标人： 国家电投集团黄河上游水电开发有限责任公司

地址：青海省西宁市五四西路 ** 号

招标代理机构：黄河水电物资有限公司

联系人： 赵录禧

电话： ***********

地址：青海省西宁市城北区生物产业园区经四路 *-* 号

*. 异议及投诉受理

异议受理：

单位（部门）：黄河水电物资有限公司

联系方式： ***********

投诉受理：

单位（部门）：国家电投集团黄河上游水电开发有限责任公司

联系电话： ****-*******/****-*******

**** 年 * 月 * 日